一、部門職能職責

二、機構設置及部門預算單位構成

三、部門收支概況

（一）收入預算

（二）支出預算

（三）機關運行經費安排情況

（四）政府采購預算

（五）國有資產占有情況說明

（六）預算績效目標說明

（七）"三公"等經費預算說明

（八）政府性基金預算

四、名詞解釋

五、部門預算公開表格目錄

六、公開表格附件

一、部門職能職責

湖南財經工業(yè)職業(yè)技術學院創(chuàng)辦于1958年，是一所由湖南省教育廳主管、衡陽市人民政府主辦的全日制公辦普通高等學校。主要職責是培養(yǎng)高級、高技能財經和工業(yè)應用型技術人才，提供會計、機電工程、經濟貿易、電子信息、汽車工程、現代物流等高等?？茖W歷教育，以及相關繼續(xù)教育、專業(yè)培訓、科學研究、學術交流、相關社會服務等，促進經濟發(fā)展。

二、機構設置及部門預算單位構成

學院內設部門28個，屬一級預算單位，執(zhí)行《政府會計制度——行政事業(yè)單位會計科目和報表》。學院控規(guī)占地面積1000余畝，現有在校學生11138人，教職工在職在編人員502人，離退休人員165人。

本部門只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門預算僅含本級預算。 

三、部門收支概況

湖南財工院只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2020年部門預算編制范圍的只有湖南財工院本級。

（一）收入預算：2020年年初預算數15,663.08 萬元，其中，一般公共預算撥款7,133.72 萬元。

（二）支出預算：2020年年初預算數15,663.08 萬元，均為。

具體安排如下：

基本支出：2020年年初預算數為13663.08 萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及日常公用經費、業(yè)務性商品和服務支出。

項目支出：2020年年初預算數為2000萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出、專項補助等。其中：專項商品與服務支出1000萬元，主要是本級財政為了保障生均經費能夠足額撥付到位進行的預撥款，該款項主要用于我院卓越校建設相關方面；債務利息支出1000萬元，主要用于我院貸款本金及利息的償還。

預算收支增減變化情況說明：2020年度本單位年初預算數為15,663.08 萬元，比上年增加2391.84萬元，主要原因是由于我院學生人數的大幅增加、教職工規(guī)模的變動以及卓越校建設資金的需求量增加等原因造成的。

（三）機關運行經費安排情況：我院為教育事業(yè)單位，不屬于行政單位或參公事業(yè)單位，所以沒有機關運行經費的收入與支出。

（四)政府采購預算：2020年年初預算數為2356.6萬元。包含：辦公設備購置費245萬元、專用設備（教學、實訓用）411萬元、服務類1019.6萬元、工程類681萬元。

（五）國有資產占有情況說明：截止2019年12月31日，本部門共有辦公及業(yè)務用房4647.67平方米；車輛4輛，均為一般公務用車;單位價值200萬元以上大型設備X套。2020年部門預算未安排購置車輛，預算未安排購置價值200萬元以上大型設備。

（六）預算績效目標說明：本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2020年部門整體支出績效目標的金額為15,663.08 萬元，其中，基本支出13663.08萬元，項目支出2000萬元。

（七）"三公"等經費預算：無公共財政撥款的“三公”經費。2020年無公務用車購置計劃。會議費預算數23萬元、培訓費預算數60.7萬元。

2020年會議費預算數23萬元，比上年增加18萬元，增加78%，主要原因是上年度該項支出在年初預算申報時基本從財政專戶管理的非稅收入撥款中進行了列支，且2020年由于涉及到卓越校驗收及雙一流項目、雙高項目的申報，因此需要提高會議費預算；培訓費預算數60.7萬元，比上年增加20.7萬元，增加34%，主要原因是為了提高我院師資水平，增加了一線教師的假期培訓人次。

（八）政府性基金預算。本部門無政府性基金安排的支出。

四、名詞解釋：

1.一般公共預算:是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。一般公共預算收入即通常所指的"財政收入"，按照2015年1月1日起施行的新《預算法》，改稱"一般公共預算收入"。全市一般公共預算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級收入三部分構成。

2.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3."三公"經費：是指商品和服務支出中的因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。

4.機關運行經費：機關運行經費指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設備購置費、辦公用房水電費、公務用車運行維護費及其他費用。

五、部門預算公開表格目錄

表一：部門收支總表

表二：部門收入總表

表三：部門支出總表

表四：財政撥款收支表

表五：一般公共預算支出表

表六：一般公共預算基本支出(部門經濟科目)

表七：一般預算基本支出(政府經濟科目)

表八：政府性基金表

表九：三公經費預算表

六、公開表格附件